Quels sont les avantages du Plan d’Épargne en Actions (PEA) par rapport à un compte titres ordinaire ?

Benoît Magret responsable Gestion Privée – Caisse d’Epargne Alsace.

Dans le cadre d’un compte titres ordinaire, les plus-values ne sont plus exonérées d’impôt dès lors que la valeur annuelle des cessions de valeurs mobilières ne dépasse pas le seuil de 25 830 euros. La loi de finances 2011 a supprimé ce seuil et décidé l’imposition des plus-values dès le premier euro.
Il est donc encore plus intéressant de détenir des titres dans un PEA.
Dans cette enveloppe fiscale, les revenus du portefeuille et les plus-values de cession sont exonérés d’impôt (mais ces dernières sont soumises aux prélèvements sociaux). Seule contrainte : aucun retrait, même partiel, ne doit être effectué pendant les cinq premières années. Entre cinq et huit ans, tout retrait entraîne la clôture du PEA, mais la fiscalité avantageuse est acquise. Après huit ans, on peut opter pour des retraits partiels*, une rente viagère défiscalisée ou un retrait complet du capital. Le PEA associe un compte espèces à un compte titres, qui peut contenir des actions européennes de la zone euro, des Sicav (sociétés d’investissement à capital variable) et des FCP (fonds commun de placement), s’ils sont éligibles au PEA. Chaque individu ne peut en détenir qu’un seul et le plafond de dépôts est de 132 000 euros.

* Dans ce cas, aucun nouveau versement n’est possible.

Pour aller plus loin :découvrez le PEA en gestion sous mandat de la Caisse d’Epargne